关于靖西县2012年预算执行情况和2013年预算草案的报告

 

一、2012年财政预算收支执行情况
     （一）2012年预算执行情况

        2012年,在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的监督下,在县政协的支持下，全县上下坚持以科学发展观统领全局，按照跨越发展、科学发展的总体思路，抢抓机遇，攻坚克难，奋力拼搏。今年在铝锰市场价格不景气及5月底因龙山排泥库泄漏致使华银氧化铝驻靖西县的农林选矿厂全部停产，税收收入锐减的情况下，财政收入完成118568万元，超额完成了年初县人大常委会会议通过的11.6亿元的财政收入任务，完成了区市下达的11.85亿元的财政收入任务。财政支出在财力减收，重大项目建设全面铺开和还债支出增大的情况下，仍保障了干部职工工资的正常发放、机构的正常运转、教育、科技和农林水事务等三项法定支出高于经常性收入增长和社会保障等民生支出。

        1.一般预算收入执行情况

        靖西县十五届人大第二次会议批准的2012年全县一般预算收入计划为62185万元，实际完成79778万元，完成预算的128.29%，增长37.05%。1.税收完成50962万元，增长8.99%，其中：增值税6014万元,增长10.49%;营业税7070万元,增长19.42%;企业所得税1548万元,下降64.48%，主要是信发铝今年因铝产品市场价格不景气，企业没有利润同比减收8000万元;个人所得税367万元,下降20.04%，主要是提高了起征点减收;资源税18278万元,增长5.69%;城建税1376万元,增长8.52%;房产税1059万元,增长42.72%;印花税488万元,增长41.45%;城镇土地使用税757万元,下降6.66%;土地增值税578万元,增长50.13%; 车船税258万元，增长38.71%；耕地占用税7946万元,增长39.67%;契税1113万元,下降12.29%；烟叶税完成4110万元，增长58.74%。2.非税收入完成28816万元，增长151.58%，其中：行政性收费2528万元,下降39.56%;罚没收入3331万元,增长72.5%;专项收入1959万元,增长21.83%；国有资产有偿使用收入16991万元，增长954.03%；其他收入2588万元，增长98.92%。

        非税收入占地方财政收入118568万元（全口径）的24.3%，同比增长12.88%；占一般预算收入79778万元的36.12%，同比增长16.44%。

        2.一般预算支出执行情况

        靖西县十五届人大第四次会议批准的2012年全县一般预算支出计划为152230万元，预算执行中，报经靖西县十五届人大第四次会议会议审议批准，一般预算支出计划调整为266704万元，实际完成267669万元,完成调整预算的100.36%，主要是调整预算时不知11-12月上级下达的专款数，执行时11-12月下达的专款实际列支，同比增长33.73%。按政府收支科目分类，各项支出完成情况为：一般公共服务22214万元，增长20.99%；国防563万元，增长59.04%；公共安全9712万元，增长29.7%；教育70868万元，增长51.01%，县本级投入的教育支出占一般预算支出的17.21%，达到了教育中长期计划投入的要求；科学技术2747万元，增长94.96%；文化体育与传媒1862万元，增长38.34%；社会保障和就业40018万元，增长21.39%；医疗卫生24573万元，增长3.96%；节能环保4113万元，与上年持平；城乡社区事务7738万元，下降6.91%；农林水事务30604万元，增长55.13%；交通运输10062万元，增长115.46%；资源勘探电力信息等事务2445万元，下降54.89%；商业服务业等事务万3004元，增长83.51%；国土资源气象等事务3187万元，增长50.26%;住房保障支出18646万元，增长90.38%；粮油物资储备管理事务515万元，增长112.81%；  债务付息支出1459万元，增长73.9%；其他支出13082万元，增长22.12%。

        2012年财政经常性收入86646万元，同比增长3.13%。教育、科技和农林水事务等“三项”法定支出和人口与计划生育事务支出增长均超过财政经常性收入增长（以上支出均不含上级下达的专款和带项目转移支付，全部为县财政力支出），详见下表：

2012年法定支出考核情况表

年度	2011	2012	同比 增长%	备注
经常性收入	84019	86646	3.12	因耕地占用税今年属列收列支，同口径相比扣除此项
科学技术支出	1409	2747	94.96
教育支出	33171	41457	24.98
农林水事务支出	9853	11292	14.6
计划生育事务支出	2393	2503	4.6

        2012年财政预算支出的主要特点。一是确保干部职工和其他人员工资的正常足额发放，全年人员支出达54586万元；二是确保机关单位的正常运转，全年安排公用经费3695万元；三是确保社会保障支出，社会保障和就业支出完成40018万元；四是加大教育投入，教育支出完成70868万元，确保教育中长期计划的完成；五是确保民生支出、贯彻落实支农惠农政策，除全额兑现上级下达的专款外，还从县财力中安排5217万元支持农业，其中：农业扶持支出2033万元、烤烟返还1936万元、“双百双千双万服务基层”支出1248万元；六是对规模以上锰工业恢复生产扶持1117万元；七是为民实事13501万元。

        3.2012年全县财政收支平衡及结余情况

        2012年全县财政总收入289272万元，其中：一般预算收入79778万元；上级补助收入183898万元（专款80452万元）；财政部代理发行地方政府债券收入1800万元；上年结余23796万元（净结余2736万元）。一般预算支出267669万元，结转下年支出19059万元（其中：专款结余17759万元，净结余2734万元---实为带指定项目转移支付结余，县财力已无结余），上解支出1000万元，收支相抵当年财政收支平衡，略有结余。

        4.基金收支完成情况

        2012年全县基金收入累计完成15565万元（本级收入），比上年减收26933万元，下降63.37%；支出完成17639万元，比上年减支31191万元，下降63.88%，累计结余7385万元（2011年结余3817万元+2012年本级收入15565万元+2012年上级专款5642万元-2012年基金支出17639万元=7385万元）。　

      （二）2012年主要工作情况

        1.加强收入征管，财政收入平稳较快增长。

        2012年，面对严峻的经济形势，把“保增长”作为财政中心工作，把财源建设作为工作关键环节，努力克服减收因素影响，积极应对经济长期下行压力，努力培植铝、锰工业财源，加大农业产业扶持力度，强化税收征管，挖掘增收潜力，严格依法理财，确保了全县财政收入稳步增长和全年预算收入任务的圆满完成，为打造“五个财政”奠定了坚实的基础。为保证收入任务的完成，积极与国税、地税、银行等部门密切配合，坚持大税小税一起抓，深挖小税种和非税收入征收潜力，采取了多项有效措施。一是定期或不定期召开财、税、库联席会，加强与税务、金库等部门的协作与联系。逐步建立了信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作协调机制，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，实现税收及时足额入库。二是积极做好协税、护税工作。支持税务部门开展税控装置、票据鉴别、餐饮业终端管理等工作，配合做好打击假发票行动和税源重新调查评估，做好代扣代缴工作，防止税收跑、冒、漏。三是积极做好收入入库的分析工作。每月按征收部门、税种、科目、行业等对收入执行情况进行全面的分析，特别是对重点纳税企业收入入库情况进行重点分析，总结收入执行中的特点，找出收入征管和入库中存在的问题，并提出针对性的改进措施。

        2.优化支出结构，财政保障能力逐步增强。
     （1）促进经济发展，打造发展财政。充分发挥财政资金对经济的引导、扶持和促进作用，增强对重大项目的投入力度，挖掘潜力，千方百计积极筹措重大建设项目前期工作经费和配套资金，加快项目建设步伐，促进经济加快发展，稳固财政增收基础。一是支持农业产业发展，落实5217万元农业发展资金，重点扶持烤烟、甘蔗、蔬菜、林下养鸡等产业。二是支持“工业富县”战略，落实党委政府支持经济发展的政策，等额让出地方可用财力，扶持锰工业的发展，做大财政收入“蛋糕”，2012年共扶持规模以上锰工业企业生产发展1117万元。三是支持生态型铝产业示范基地建设，安排信发铝技改资金5902万元，投入2000万元大力支持工业园区建设，加快产业转型升级，推动经济加快发展。四是全力实施“抓大壮小扶微”工程，加大对重点企业和中小企业的协调服务，支持企业淘汰落后产能，共投入1518万元支持企业实施节能减排技术改造。用足资本补助、融资担保、贷款贴息等各种优惠政策，扶持微型企业及出口商品、旅游产品加工业发展，全年共扶持160户新办微型企业475万元，拨付边境小额贸易出口财政扶持资金123万元。五是推进旅游产业发展，构建全县旅游投资融资新平台。注入1000万元注册资金和100万元启动资金，成立锦绣旅游开发有限责任公司，增添旅游发展活力，促进全县旅游转型升级。六是创新支持方式，找准政府与市场有效合作的节点，通过政策性银行、商业银行以及政府性融资平台，以BT等方式多渠道融资支持经济发展。七是加大城镇化建设投入。西出城、南出城、城中路延长线、龙潭桥、体育馆、文化活动中心等城建重点项目建设进度加快，加大了财政资金投入。加快推进城镇化建设步伐，完善城市功能，提升城市品位，着力打造百色次中心城市。

      （2）保障民生支出，打造民生财政。围绕县人民政府2012年为民办实事的主要内容加大财政投入，使财政资金继续向基础教育、社会保障和就业、医疗卫生、保障性住房等社会事业发展的薄弱环节倾斜，逐步推进基本公共服务均等化。一是加大财政支农力度，促进农业增效、农民增收、农村发展。①落实5217万元农业发展资金扶持农业产业发展。重点扶持烤烟、甘蔗、蔬菜、林下养鸡等产业。②稳步推进农业综合开发，改善当地农民生产条件，促进农民增收。2012年实施了同德乡农业综合开发土地治理项目，完成衬砌渠道17.82公里，渠系建筑物122座，机耕路建设7.85公里；科技推广措施技术培训完成2000人次，示范推广完成0.15万亩。③积极推进农村综合改革，加大用于农业和农村基础设施建设的投入力度。2012年投资2322万元实施村级公益事业“一事一议”财政奖补项目210个，受益农户110个村屯23.4万人。投入480万元建设8个社区和15个村民委的办公场所，投入580万元用于新靖镇耀鹅新农村建设，投入981万元用于种植补贴和维修建设新老蔗区道路。④积极争取上级专项资金的投入，年内共争取得边境地区专项转移支付资金21343万元。2013年农业综合开发项目通过上级评审，落实上级财政资金1050万元；成功申报2012年小型农田水利重点县，争取到上级财政专项资金4800万元，为改善我县农业农村基础设施、支持农业综合生产能力建设提供了资金保障。⑤落实各项强农惠农资金。全年共拨付惠农资金10606万元。其中：农资综合补贴资金4641万元、家电下乡、汽车和摩托车下乡补贴资金1434万元、大中型水库移民后期扶持资金1060万元，农作物良种补贴资金709万元，农机购置补贴440万元。二是全力做好社会保障工作。全年社会保障和就业支出40018万元。其中：城镇居民养老保险基金补助90万元，新型农村社会养老保险基金补助6950万元（其中县配套180万元），城镇居民最低生活保障1286万元（其中县配套228万元），农村最低生活保障8876万元（其中县配套856万元），新型农村合作医疗15700万元（其中：县配套1329万元、代群众缴纳参保费980万元），农村医疗救助605万元。就业和再就业补助965万元，0-3公里边民补助6175万元。三是加大对教育、文化、医疗卫生、住房保障等方面的投入。全年教育支出70868万元，文化体育支出1331万元，医疗卫生支出24573万元，农村危房改造、棚户区改造、公共租赁住房和廉租住房等保障性安居工程支出18646万元。四是加大财政投入力度，帮助群众解决实际问题。投入1000万元设立帮扶基金，解决涉铝周边群众生产生活问题。

      （3）加大社会发展投入，打造和谐财政。力促社会公平正义，通过调整和优化财政支出结构，加大对社会事业发展的支持力度，向社会薄弱环节倾斜，促进社会发展和谐。加大教育投入，全年支持教育事业发展投入万元，改革和完善农村义务教育经费保障机制；加大科技投入力度，全年投入2450万元，着力促进自主创新；支持就业再就业和社会保障工作，认真帮助解决低收入群体和困难群众的基本生活问题。加强政府性债务管理，及时偿还所欠国际金融组织利息373万元，促进财政短期发展和长期发展和谐。强化主动服务意识，支持防汛、抗旱、救灾等应急性工作，投入500多万元全力支持华银铝突发事件的处理，投入新甲乡念高屯新村建设资金996万元，促进外部环境和谐。通过组织提炼“财政精神”表述语、学习交流、体育比赛等活动，加强勾通与交流，促进机关内部和谐。

        3.深化管理改革，打造绩效财政。
      （1）推进以预算绩效为导向的财政信息化建设。实施财政应用支撑平台建设，将部门预算、国库集中支付、总账、非税、办公自动化、工资统发等财政核心业务系统成功接入大平台，并基于平台开发了综合查询系统，实现了财政基础数据和业务流程的规范化管理，优化了财政资源配置，提高了财政资源使用效益，进一步促进财政管理的科学化、精细化。

      （2）强化财政资金管理，不断提高资金的使用效益。一是出台了《财政资金审批管理办法》，规范了财政资金审批的程序、时限和要求，强化了部门预算的约束力。二是建立了财政投资建设项目责任追究制度，将财政投资项目建设责任进行细化量化，增强了项目建设单位的责任感和紧迫感，促进基本建设工程项目及时开工、竣工。三是成立财政投资评审中心，开展投资评审工作，规范和加强财政性资金投资管理，确保投资项目的有效实施，提高财政性资金投资的使用效益。2012年共对171个项目377个子项目进行了项目投资评审，送审金额54149万元，审定资金50228万元，审减资金3921万元，节资率达到了7％。遏制了财政投资建设项目高估冒算、概算超估算、预算超概算等浪费行为，保证了财政资金的安全、有效。

      （3）强化政府采购管理，不断拓展采购范围和提高采购质量。

        进一步规范采购行为，探索政府采购招标新思路，着力推进“精细化管理，阳光采购”运行机制，努力打造“阳光政府采购”与“服务型政府采购”新格局，在采购国货和执行节能、环保、自主创新政策、提高财政资金使用效益、源头防腐等方面起到了积极作用，采购质量和效率不断提高，取得了良好的经济效益和社会效益。全年共完成政府集中采购730批次，采购预算金额49066万元，实施采购金额46116万元，节约资金2950万元，综合节约率为6%。

      （4）规范财政专户管理制度。深化财政国库管理制度改革，加强规范财政资金专户管理，堵塞财政资金安全管理漏洞。根据《关于开展我区地方财政专户清理整顿工作的通知》（桂财库[2011]4号）和《关于检查地方财政专户清理整顿工作的通知》（桂财库[2011]19号文件精神，继续对我县地方财政专户进行清理整顿，撤销不符合开户条件的专户16个、合并专户7个。成立了财政资金专户核算组，对财政资金专户进行规范核算与管理。有效防止专项资金的挪用与闲置，提高了预算执行的透明度，强化资金监督与管理，减小财政资金运行风险,确保财政资金安全。

      （5）进一步加强部门内部管理。制定了《靖西县财政局2012年工作目标绩效考评办法》，通过量化目标责任、细化考核内容、奖优罚劣，充分调动财政系统工作人员争创一流的积极性、创造性，建立健全科学合理的考评制度，不断提高财政管理水平。

        4.强化监督检查，打造透明财政。

      （1）进一步深化财政管理体制改革，推动依法规范理财。以财政支撑平台为依托，进一步深化部门预算管理，提高预算编制的科学化、规范化和精细化水平，增强了预算的透明度和监管力，强化了预算约束。进一步完善国库集中支付操作程序，加强财政资金及银行账户管理，达到资金安全管理要求。进一步完善“乡财县管”财政管理体制，规范乡镇财政资金管理，增强乡镇保障能力和提供公共服务能力。进一步深化非税收入收缴管理改革，严格执行收支两条线管理。深化预算决算公开、“三公”经费公开、公务卡改革、预算执行动态监控管理等各项改革。

      （2）开展内部监督，进一步规范财政管理行为。重点对财政资金的运行程序、过程、使用效益、制度建设和规范管理情况进行了检查，相应出台了“财政资金审批管理办法”、“财政投资建设项目责任追究制度”、“财政局绩效考评办法”等一系列加强管理的制度、办法。

      （3）加强财政监督检查。对强农惠农资金、保障性住房资金、政府投资项目资金、农村低保资金、村级公益事业建设“一事一议”财政奖补资金等各类财政资金的使用情况、教育收费情况、 “小金库”以及财政收支会计信息质量执行情况进行监督检查，确保财政资金使用的安全、合法、有效。

      （4）加强财政宣传，接受外部监督。积极组建财政门户网站，对外发布信息、宣传政策、了解民情，为公众提供服务。
        5.加强党风廉政建设和干部队伍建设。

        以保持党的纯洁性教育为重点，开展“清廉为政、永葆纯洁”主题教育活动。深入开展党性修养和作风建设，通过专题学习、上廉政党课、观看警示电教片等方式，加强对党员干部的廉洁从政道德教育，增强财政干部尤其是领导干部的廉洁自律意识，教育和引导财政干部讲党性、重品行、作表率，牢固树立正确的世界观、权力观和事业观，增强在工作中严格遵守财经法规的自觉性，筑牢防腐拒变的道德防线，做到老老实实做人、干干净净做事。以完善惩治和预防腐败体系建设为载体，狠抓组织建设、作风建设和制度建设，切实抓好惩治和预防腐败体系建设各项工作，认真落实党风廉政建设责任制，不断提升财政反腐倡廉工作的科学化、制度化、规范化水平。对财政权力运行过程中的薄弱环节、廉政“风险点”逐一排查，并及时采取整改措施，建立防范管理制度，建立健全财政部门廉政风险防控机制。领导干部带头学习制度、严格执行制度、自觉维护制度。健全完善预算执行、资金管理及内部财务管理等制度，确保财政权力运行的规范、透明、高效。坚持严格教育、严格管理、严格监督，努力提高财政干部队伍的整体素质。深入开展机关作风建设，规范管理，提高效率，改进服务，以一流的队伍、坚强的党性和优良的作风，扎实推进财政各项工作的开展。

        各位代表,2012年全县预算执行情况总的看是好的,但仍存在一些问题和不足。一是经济总量小，财力水平低,对上级财政依赖性大；二是新出台民生政策多，新增支出大，财政保民生、保重点的压力大；三是受财力水平限制，财政保运转、保民生的水平仍然偏低。对于这些问题，我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

        二、2013年预算草案

        2013年是落实“十二五规划”承上启下的关键一年,做好财政工作,保持财政收入的持续稳定增长, 对于加快我县经济和社会各项事业发展，具有十分重要的意义。

        编制2013年预算的指导思想是：全面落实贯彻落实党的十八大精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，以科学发展为主题，以加快转变经济增长方式为主线，继续实施积极的财政政策和落实结构性减税政策，扎实推进财税管理制度和收入分配制度改革；进一步优化财政支出结构，加大对“三农”、水利、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程、文化、科技、节能环保以及贫困地区的支持力度，切实保障和改善民生，促进经济增长、结构优化、区域协调和城乡统筹发展；的方针，树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，从严控制一般性支始终坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支出，加强财政科学化精细化管理，提高财政资金使用效益。

        2013年预算编制应遵循以下要求：一是收入预算编制要实事求是、积极稳妥、留有余地。根据生产总值等经济社会发展预期目标，并考虑税收政策调整因素，分税种、分项目测算税基和税收收入。严格按照规定的范围和口径，合理编制非税收入预算，不得为追求财政收入增幅而增加安排非税收入指标。二是支出预算编制要统筹兼顾、突出重点、有保有压。进一步优化财政支出结构，重点向保障和改善民生等领域倾斜，严格控制行政经费等一般性支出。除自治区党委、自治区人民政府已确定的重大支出外，一般性项目支出预算原则上按照零增长控制。三是提高预算编制的完整性。上级财政要进一步提高转移支付预算指标提前下达的规模和比例，各级财政在编报本级预算收入的同时，要完整编报上级财政的各项补助收入。四是继续健全政府预算体系。在完善公共财政预算的同时，要统筹做好政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算编制工作。

      （一）根据上述指导思想和今年全县国民经济发展目标及有关财政政策，今年财政预算收入安排133000万元， 2013年比2012年完成数118568万元增收14432万元，增长12.17%。。其中：一般预算收入80090万元比2012年完成数增收321万元，增长0.4%；上划中央“两税”收入36000万元比2012年完成数26531万元增收9469万元，增长35.69%；上划中央所得税收入7680万元,同比增收3701万元，增长93%，主要是2012年信发铝因铝价格市场不景气，企业没有利润，上缴的所得税为零，预计2013年经济形式好转，信发铝上缴的企业税所得将有所突破。自治区分享四税收入9230万元比2012年完成数增收950万元，增长11.47％。财税“三家”收入任务：国税部门任务58000万元比2012年完成数36703万元增收21279万元，比上年增长58.03%；地税部门任务62000万元比2012年完成数54843万元增收7157万元，比上年增长13.05%；财政部门任务13000万元比2012年完成数27022万元减收14022万元，比上年下降51.89%。一般预算收入主要项目安排：增值税（地方分享17％部分）8160 万元，增长35.68%（与2012年完成数相比，下同）；营业税（地方分享60%）6000万元，下降15.13%；企业所得税收入（地方分享部分30％）3180万元，增长105.43%；个人所得税（地方分享部分25％）550万元，增长49.86%；资源税27953万元，增长52.93％；城市维护建设税1467万元，增长6.61%；房产税1100万元，增长3.78%；烟叶税4400万元，增长7.06%；耕地占用税8400万元，增长5.71%；、契税1800万元，增长61.73%；国有资本经营收益6020万元，下降64.57%；行政性收费、罚没收入6000万元，增长1.78%；专项收入2180万元，增长11.28%，主要是各项税收带动了教育附加费收入。

        此外，全县基金预算收入41850万元（本级），2012年结余7358万元，基金预算支出46912万元（2013年基金本级收入41850万元+2012年结余7358万元-基金预算支出46912万元=2296万元），收支平衡。

      （二）根据以上财政支出安排原则，2013年全县一般预算支出安排187358万元（其中：专款26061万元、带项目转移支付40182万元），比上年年初预算增长23.08%。主要项目的安排情况是（以下均不含专款支出和带项目转移支付）：一般公共服务支出13951万元，下降33.78%（与2012年县财力支出相比，下同）；国防支出295万元，下降36.15；公共安全支出4745万元；教育支出44550万元；科学技术2952万元；文化体育与传媒支出975万元；社会保障和就业支出10344万元；医疗卫生5810万元；环境保护140万元；城乡社区事务1650万元；农林水事务12134万元；交通运输1050万元；采掘电力信息等事务510万元；商业服务业等事务支出480万元；国土资源气象等事务支出1432万元；住房保障支出3080万元；粮油事务支出295万元；债务付息支出2310万元；其他支出24141万元（其中预留提高津贴补贴20600万元）。

        2013年的预算支出保障了法定增长和相关规定：2013我县经常性收入万元增长为7.46%（与2012年实际完成数相比），我县安排的科学技术支出2952万元，增长7.46%（不含专款和带项目转移支付，下同）；教育支44550出万元（已将教育系统的医疗费1106万元和住房公积金1488万元及预留津贴补贴10820万元），增长7.46%；农林水事务12134万元（已将农林水系统的医疗费97万元和住房公积金138万元及预留津贴补贴614万元），增长7.46%，均高于2012我县经常性收入增长为7.45%。同时2013年安排的计划生育支出2680万元，全县41元/人.年，高于规定的全县32元/人.年。

      （三）根据以上收支预算安排，2013年全县财政预算总收入为188120万元，其中：一般预算收入80090万元；上级补助108012万元（其中专款8302万元、带项目转移支付40182万元）；上年滚存结余20496万元（其中净结余2734万元）。

        全县财政预算总支出188120万元，其中：一般预算支出187385万元（其中：专款26061万元和带项目转移支付40182万元），专项上解支出717万元。财政收支相抵后，当年预算收支平衡。

        为了便于各位代表审议，现将全县预算草案编制中的有关政策问题作简要说明：

        1.关于财政收入安排问题。2013年全县财政预算收入安排比2012年完成数增长12.17%，达133000万元。这个增长水平，是我们反复权衡各方面主客观条件提出来的。既考虑了增收因素，也考虑了减收因素。财政增收的因素主要有：一是信发铝的录峒选矿场和信发铝电解铝增收；二是信发铝二次创业增收；三是华银铝子公司成立增收；三是2012年仍是我县的建设年，崇左至靖西高速路、万吉大道、乡村公路、城市化建设等重大项目的开工或结算，将促进财政增收；四是华银铝物流在靖西注册增加税收；五是农业产业结构调整步伐加快和龙邦口岸升级，烟叶、边贸税收将进一步增大；六是信发铝录峒选矿厂和华银铝分厂在我县建设投产将加速了用矿量，资源税大幅增收。制约全县财政收入增长的因素主要有：一是我县经济总量还较小，提供财政收入的税源仍以铝锰为主，铝锰市场价格是否好转将直接关联到2013年财政收入任务能否顺利完成；二是我县电价成本偏高，而我县的支柱产业又是高耗能，成本偏高将阻碍企业的进一步发展；三是继续净化投资软环境，清理规范行政事业性收费项目以及优化收入结构，提高收入质量，非税收入将受到一定影响。综合考虑这些因素，这样一个收入预算，是积极的，执行起来虽然有一定难度，但只要各方面齐心协力，大力开发财源，强化征管，千方百计挖掘增收潜力，经过努力是可以实现的。

        2.关于一般预算支出安排问题。2013年全县一般预算支出安排187385 万元（财力县本级财力121142万元、专款26061万元和带项目转移支付40182万元），比上年年初预算增23.08%。做出这样的安排，主要是基于以下考虑：第一，预留有2013年提高津贴补贴资金20600万元；第二，按照县委、人大、政府的工作思路加大对我县工业、农业的扶持，解决好财源培植问题，为下一年度财源建设做好基础；第三，继续加大扶贫、救济救灾和社会保障投入，切实解决人民群众最关心最期盼解决的突出问题；四是我县各项借款相继进入偿还债务期（向上级财政借款部分），上级财政采取通过转移支付方式来扣款偿还，为了保证今年我县有足够的偿债和应急资金，设有总预备费1881万元。

        2013年我县经济发展对财政需求与我县财力供给仍有一定差距，预算执行难度较大，特别是城建工程欠款和龙祥公司到期的贷款还本付息数额较大。但是，机遇与挑战同在，困难与希望并存，需要我们立足县情，扎实工作，努力增收节支，厉行节约，勤俭办事，确保2013年预算任务目标的实现。
        (四)2013年财政工作目标及采取的措施

        1.加强财源建设。近几年我县财政收入的快速增长主要得益于招商引资和经济发展，今后将继续围绕财政增收这一主线,千方百计加快经济发展,扩大经济总量，积极推进转方式、调结构，改善经济运行质量，增强可持续发展能力，不断壮大财政增收基础。一是增强服务意识，落实优惠政策，积极支持现有企业发展，巩固基础税源；二是壮大铝工业经济，通过招商引资，将铝深加工企业引入工业园，将铝工业做强做大；三是大力发展第三产业，落实相关扶持政策，扩大三产规模，培植群体财源；四是利用资源优势，大力发展五大特色经济，培植特色财源；五是发展民营经济，通过政策引导，鼓励民营经济发展，培植后继财源。

        2.强化收入征管。把抓收入作为财政工作的重中之重，依法加强税收征管，利用综合治税平台，深入挖掘税收潜力，强化非税收入管理，加强票据管理，努力做到依法征管，应收尽收。加强收入预测、分析、调度，及时解决组织收入中出现的问题，促进均衡入库。力争用半年的时间在各大企业安装电子税控，增加税收收入。
        3.优化支出结构。在财政支出上，按照“突出重点，兼顾一般”的原则，科学合理安排和使用各类财政资金。一是加大教育、农业、医疗卫生、社会保障等重点事业投入，促进重点事业发展。二是积极筹措资金，保障重点项目资金需求。三是强化预算执行，严格按部门预算和时间进度拨付资金。

        4.切实改善民生。进一步树立以人为本理念，强化民生意识，将新增财力向民生领域倾斜。继续加大民生事业投入，多渠道筹集资金，千方百计保证民生支出，足额兑现已出台和新出台的各项民生政策，扎扎实实为群众办好事、办实事，让人民群众得到更多实惠。

        5.加强财政监管。规范预算编制程序，细化编制内容，提高预算的年初到位率。严格预算执行管理，提高预算执行的均衡性和有效性。加强财政资金监管，重点做好对强农惠农资金、社会保障资金、民生资金及重点项目建设等专项资金的监管，确保专款专用和资金安全，提高资金使用效益。

        6.争取上级帮扶。继续把争取省市财政帮扶作为财政工作的重点，加强与上级部门的联系和沟通，积极反映我县财政经济状况，争取上级财政对我县最大限度的支持，落实好各项帮扶政策，促进我县快速发展。

        7.深化各项改革。进一步深化以部门预算改革为主的预算管理制度改革;继续推进国库集中支付改革,扩大国库集中支付范围，力争年内在将乡镇一级纳入国库集中支付范围;进一步规范政府采购工作程序,提高政府采购透明度；创新财政资金管理方式，规范财政资金使用程序；完善税收属地征管的财政体制，制定新的符合我县目前实际的县乡财政体制，以调动各乡镇办（园区）发展经济、培植财源的积极性。

        各位代表，2013年在新的形势和新的任务的形势下，对财政工作提出了更高的要求,我们决心在县委的正确领导下，在县人大及其常委会、县政协和社会各界的监督支持下,抢抓机遇，奋力拼搏，努力开创财政工作新局面，为促进全县经济社会的快速健康发展做出新的贡献！