关于靖西市2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

——在第二届人民代表大会第二次会议上

关于靖西市2016年预算执行情况

和2017年预算草案的报告

市财政局

（2017年1月17日）

各位代表：

受市政府委托，现将我市2016年预算执行情况和2017年预算草案提请会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年，全市财税工作在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督与支持下，以邓小平理论和“三严三实”重要思想为指导，深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，坚持服务社会经济发展大局不动摇，大力组织财政收入，着力保障和改善民生，不断深化财税改革，圆满达到了我市第一届人民代表大会第一次会议批准的各项预期目标。

（一）公共财政预算执行情况

     1、全口径收入执行情况

2016年全市组织财政预算收入为177462万元（包含待上划中央的营改增金融保险业收入831万元），为人大会议批准的年初预算的100.69%（以下年初预算取数皆为年初人大会议批准），比上年完成数增长10.78%。

分三部门完成情况如下：

2016年财政预算收入总体呈增长趋势，主要原因是非税收入增幅较大，全口径税收收入总体是下降的。全口径税收收入为129112万元，占财政预算收入72.75%，为年初预算的89%，比上年完成数下降3.8%；非税收入48350万元，占财政预算收入37.45%，为年初预算的154%，比上年完成数增长86.69个百分点。

全口径税收收入下降主要是因为铝锰行业价格严重下跌，排泥库泄漏以及环评等因素造成信发铝减产，创税下降将超过3亿元。而营改增的全面实施，使营业税减少的同时提高了改征增值税收入7000万元；另外，政策性提资也增加了1700万元个人所得税的收入，由于经济建设发展迅速，土地开发涉及的各项税负总体增长将近1亿元。而随着城市基础建设的完善，我市房地产业迅速发展，各项创税呈现持续增长的有利趋势，缓解了铝锰行业创税下滑的压力。

非税收入增幅较大，在财政预算收入中的占比也创历史新高，主要是因为罚没收入以及产权转让收入的增加。2016年国土部门加大对违规使用土地、违规建设的查处力度，国土罚没比上年增加1.07亿元；公检法部门执法执勤罚没也比上年增加600万元；其他行政执法部门罚没比上年增加6400万元。另外，产权转让收入比上年增加4200万元，主要是16年清缴各项国有资产收入。

2、公共预算收支平衡情况

收入方面。本级一般公共财政预算收入完成130734万元，加上税收返还性收入3365万元、一般性转移支付收入184766、专项转移支付收入95388万元，转贷债券收入49039万元，上年结余收入8629万元，调入预算稳定调节基金11190万元，调入资金1800万元，收入总量为484911元。

支出方面。全市一般公共预算支出430990万元，比上年执行数增长9.03%。预计上解上级支出476万元，补充预算稳定调节基金18669万元，地方政府债券还本23622万元，支出总量为473757万元。收支总量相抵，年终滚存结余11154万元，其中结转下年使用的专项资金11154万元，净结余0万元，预算收支平衡。

　　   3、2016年公共财政预算收支执行具体情况

　  （1）本级公共预算收入执行情况

2016年，在创税支柱企业信发铝创税大幅下降的情况下，我市仍然完成本级一般公共财政预算收入130734万元，比年初预算增15.83%，比上年完成数增28.63%。

其中：本级留成的税收收入82323万元，比年初预算增1.16%，比上年完成数增8.88%。本级留成的增值税13747万元（其中国内增值税10146万元，改征增值税3601万元），比年初预算增16.06%，比上年完成数增36%。营业税6634万元，比年初预算减少26.29%，比上年完成数减少25.56%；一方面是营改增的全面实行，六月份后营业税几乎无收入，而改征增值税有了新的增长点，工程建设行业以及房地产投资行业创税均有较大幅度增长；另一方面是增值税本级留成比例增加，也使本级公共预算收入有所增加。企业所得税2304万元，比年初预算减少57.33%，比上年完成数减少56.18%，主要是今年以来信发处于亏损生产状态加上去年同期信发铝清缴企业所得税而今年无此项收入所致。资源税19029万元，比年初预算减少23.27%，比上年完成数减少11.59%；主要是铝锰行业产量下降，采矿量减少。耕地占用税24963万元，比年初预算增38.68%，比上年完成数增38.91%；烟叶税2556万元，比年初预算减少14.81%，比上年完成数减少16.27%。

非税收入48351万元，比年初预算增53.83%，比上年完成数增86.69%，其中增幅较大的罚没收入为23917万元，比年初预算增300%，比上年完成数增322%；主要是补缴土地滞纳金及各项罚没的增长。国有资本经营收入15394万元，比年初预算减少5.47%，比上年完成数增37.52%，主要是16年清缴各项国有资产收入。公共预算非税增长因素与上述全口径非税收入增长因素相同。

2016年本级一般公共财政预算收入比人大会议批准的年初预算112865万元超收17869万元。按照新预算法及有关文件规定，超收部分在当年不使用，应用于补充预算稳定调节基金，纳入2017年预算统筹安排使用。

（2）地方税收返还和转移支付执行情况

中央、区级对我市税收返还和转移支付282198万元，比年初预算增加79671万元，为年初预算的139.33%，比上年增长3.52%。其中，税收返还3365万元，一般性转移支付184766万元（可用财力69441万元，带项目一般性转移支付115325万元），专项转移支付95388万元。

税收返还和转移支付资金可作财力部分全部纳入2016年预算统筹安排，可主要解决人员工资、机构基本运转等刚性支出。带项目一般性转移支付和专项转移支出严格实行专款专用，解决民生、扶贫、教育等投入，杜绝用于平衡预算和挪作他用的行为发生。其中：带项目一般性转移支付115325万元，数额较大的类别主要有革命老区及边境地区转移支付47962万元、义务教育转移支付16980万元、基本养老保险和低保等转移支付11698万元、新型农村合作医疗等转移支付27324万元。带项目一般性转移支付支出率80.16%，主要是项目推进慢导致支出率低，这将影响自治区下一年度对我市转移支付补助的分配。专项转移支付95388万元，当年支出90789万元，支出率95.18%，已达到自治区要求的年度专款90%以上的支出进度（支出类别详见附表）。但需要注意的是上级专项转移支付中实际支付率仅为55%，其他均是通过权责发生制结转列支完成，并未形成实际支出，因此给2017年项目推进带来巨大压力。

（3）地方政府债务情况及转贷债券执行情况

2016年末我市政府债务余额16.44亿元，其中存量债务余额2.62亿元为2014年12月清理甄别审计认定的存量债务，市政建设类欠款占比较大；自治区债券转贷债务余额13.82亿元（详见附表）。按债务类型划分为一般债务14.17亿元，专项债务2.27亿元。当年用置换债券资金偿还存量债务31182亿元,用财政资金偿还到期债务6371万元，单位非财政资金偿还债务1640万元；年末总债务率为68.36%。自治区下达我市2016年一般债务限额14.17亿元,专项债务限额2.84亿元.目前我市债务余额已控制在限额内。

自治区发行债券转贷额度存在很大不确定性，因此年初预算没有将此项进行测算。年中自治区分配给我市29500万元新增债券，其中在建项目债券5700万元，新增一般债券23800万元。计划用于贫困村建设8800万元、旅游项目建设1000万元，龙邦高速路500万元，其他市政基础设施建设19200万元。年末新增债券共支出28760万元，支出率97.49%。

自治区2016年下达置换债券33599万元，其中一般置换债券19539万元，专项置换债券14060万元，主要用于置换我市存量政府债务，目的在于防范逾期债务风险。年末一般置换债券支出17123万元，主要用于银行贷款及工程欠款债务置换，支出率87.63%；专项债券支出率已达100%。一般置换债券支出进度未能达到自治区要求的100%，原因为已纳入债务系统管理的住建局项目，由于项目材料不完善导致结算审计难以及时完成，无法达到置换支出条件。结余的一般置换债券2416万元将按债券管理办法及自治区要求，继续结转到下一年度，并尽快按原定债务项目完成置换支出。

　　（4）重点支出与重大项目支出项目执行情况

国防支出1465万元，完成预算的171.95%，比上年完成数增长101.24%。主要是比上年增加2016年武装部迁建项目499万元；支持基层武装部规范化建设资金255万元。

教育支出83483万元，完成预算的132.51%，比上年完成数增长6.12%。对各项教育事业的投入明显提高。保障了农村义务教育学校公用经费、寄宿生生活补助、营养改善计划资金补助等基本支出和对个人和家庭补助支出，薄弱学校基础设施得到进一步改善，建成民族高中等新校区建设，并顺利投入使用。

科学技术支出4361万元，完成预算的126%，比上年完成数增长18%，主要是今年拨付信发铝企业技改资金用此科目。

社会保障和就业支出66576万元，完成预算的140%，比上年完成数增长9.49%，其中，本年城乡居民基础养老金提高到每人月95元，全年发放基础养老金9700万元；最低生活保障投入16429万元，保障了低收入群体的基本生活所需；发放0-3公里行政村农村居民生活补助10556万元，落实了国家对于边民的优惠政策；保障五保对象3530人全年支出五保供养经费1712.73万元，保障601名孤儿基本生活,发放孤儿基本生活费和关爱资金280.2万元.有力保障了弱势群体的基本生活。

医疗卫生与计划生育支出53994万元，完成预算的151%，比上年完成数减少7.65%，其中，新型农村合作医疗支出投入1.95亿元，解决了农村看病贵，因病返贫的现象；行政事业单位、城镇居民各项社会保险待遇支出5.16亿元；计划生育事业支出2555万元，全面兑现计生家庭奖励扶助，提供免费孕前优生健康检查等计生政策，提高了出生人口质量。

城乡社区支出28186万元，完成预算的1142%，比上年完成数增长41.72%。主要是支持如云天城、万生隆物流中心等一系列公益性基础设施建设达15396万元。

农林水支出80491万元，完成预算的166%，比上年完成数增长25.41%。其中，扶贫开发资金投入将近31533万元，主要用于改善农村基础设施条件，优化产业结构，改善搬迁群众生产生活条件等；为满足贫困户发展产业的资金需求，财政贴息717万元为9219个贫困户贷款提供贷款利息支持。政府重点引进海升集团现代化高标准柑橘示范园项目，柑橘种植示范园占地面积共2000亩，预计拉动当地居民就业2万余人次，扶持该项目产业发展投入3310万元。投入农村“一事一议”奖补资金4921万元，实施了299个屯的巷道硬化及文化体育等基础设施。

交通运输支出14156万元，完成预算的206%，比上年完成数下降18.12%，主要是去年安排龙邦高速公路的征地补偿共10430万元，而今年同期无此项支出。

资源勘探信息等支出1599万元，完成预算的145%，比上年完成数下降47.4%，主要是2015年拨付锰吕业企业技改扶持资金及工业发展奖励金300万元 铝工业区道路建设资金600万元等，2016年无此项支出。

其他重点支出方面，文化体育与传媒支出6139万元，完成预算的331%，比上年完成数增长0.29%；住房保障支出15940万元，完成预算的172%，比上年完成数下降9.57%；节能环保支出6923万元，完成预算的135%，比上年完成数下降5.95%。

（5）预备费支出执行情况

2016年年初预算计提预备费3300万元，使用方案于2016年10月中旬随预算调整方案报市人民政府，后报市人大审议。3300万元预备费中有135万元用于各项应急性支出，3165万元用于2016年精准扶贫脱贫经费支出。

（6）预算稳定调节基金使用情况

2016年调入预算稳定调节基金11190万元，主要用于弥补当年财力不足，年初预算不足的重大支出。其中：年初预算列5000万元用于全市债务还本付息2000万元、工业农业扶持3000万元。年中预算调整调入6190万元用于兑现信发铝政策性扶持技改资金。

    （二）基金预算执行情况

 2016年地方政府性基金本级收入37451万元，完成年初预算的122%，比上年完成数增长67.84%。其中：国有土地使用权出让收入35964万元，完成年初预算的144%，比上年完成数增长74.45%；主要是万生隆集团项目供地招拍挂产生的收入。另外，上级政府性基金对地方转移支付收入7304万元，支出进度为97.51%（详见附表）；自治区专项置换债券收入14060万元，上年结转结余2864万元，政府性基金收入总计 61679万元。

2016年地方政府性基金支出61679万元，为年初预算的163.34%，比上年完成数增长50.35%。自治区专项置换债券收入14060万元用于置换存量专项债务已全部形成支出；按规定基金超收30%的部分调入一般公共预算1800万元，收支相抵，年终结余2555万元，收支平衡。支出增幅较大的有国有土地使用权出让收入安排的支出35855万元，比上年完成数增长73.67%；主要是政府根据重大项目发展需要征地，支付农民征地补偿等支出较大。污水处理费安排的支出426万元，比上年完成数增长86.84%；主要是市政排污工程结算支出。

    （三）社会保险基金预算执行情况

 2016年，我市社会保险3项基金（新型农村合作医疗保险、城乡居民社会养老保，机关事业单位基本养老保险基金）收入67485.79万元，完成年初预算64303.96万元的105%。其中：新型农村合作医疗保险31590.11万元，城乡居民社会养老保险13249.19万元，机关事业单位基本养老保险22646.49。加上上年结余29223.12万元，我市2016年社保基金总收入96708.91万元。当年社会保险基金支出53040.13万元，完成预算支出57725.45万元的92%。年末收支相抵，年终滚存结余43668.78万元,收支平衡。其中:新型农村合作医疗保险26923.27万元，城乡镇居民社会养老保险16745.51万元。

（四）清理盘活财政资金情况

根据桂财预[2015]15号文件要求，超过两年未形成支出的上级专项资金应当收回总预算统筹安排用于保障民生支出，当年本机财力部分在年末未形成支出的，可视实际情况在当年收回总预算用于平衡当年财力。我市2016年收回财政存量资金2.13亿元，收回的资金按上级要求主要统筹用于以下几个方面：一是用于保障民生支出。年中盘活的资金按可统筹部分的50%投入扶贫957万元；2016年各项人员支出刚性增长幅度很大，我市财力存在缺口，统筹用于人员工资经费及补助等4000万元左右。二是用于安排年中调整产生的工程款3700万元。部分项目因进度慢或者审计不及时等原因，项目尾款未能及时支付形成结余在以前年度被收回，现已符合支付条件应优先安排。三是用于平衡财力。年初由于预测财力有限未能纳入预算的项目，在年中根据工作需要安排，通过调整预算资金解决的部分。

（五）财政投资评审、政府采购管理情况

近年来财政部门一直强化财政投资评审和采购监管职能，严格把关财政资金流向，提高财政资金使用效率。2016年财政投资评审中心完成评审项目并出具报告数量294个，送审资金总额121587.19万元，审定项目资金总额108840.17万元，净核减资金总额12747.02万元，审减率10.36%。另一方面，财政部门以规范政府采购工作流程为主线，完成政府采购预算审批金额20172.48万元，实际采购金额16456.75万元，节约资金3715.73万元，节约率2.25％。

（六）落实人大预算决议情况

　　按照靖西市人大会议决议，以及靖西市人大常委会的审查意见，深化财税体制改革，加强预算管理，积极发挥财政职能作用。

一是继续深入学习《预算法》取得成效。自新《预算法》出台以来，市财政局通过召集全市财会人员参加财政厅新预算法培训会外，还邀请专家解读实施条例、解答预算绩效工作存在困难、讲授中期规划如何编制等。通过学习，全市各预算单位对新预算法有进一步的认识。具体表现在提高了对全口径预算的认识，积极配合开展了财政信息公开、单位存量资金盘活，重视地方政府债务相关数据的报送等方面。

二是财政预算管理更加规范。认真贯彻落实了《预算法》对预算编制、预算执行、预算公开等方面的相关规定。编制预算时严格实施“收支两条线”，将政府所有收支和政府债务都纳入预算管理，逐步建立了全口径政府预算体系。进一步完善基本支出定额标准体系，加快推进项目支出定额标准体系建设，提升了预算编制标准化水平。加强财政监督，开展各项财政专项检查，重点加强对经建、社保、教育以及“三农”等领域特别是扶贫领域资金的监督检查。推进预算公开时积极按照文件要求细化政府预决算、部门预决算及“三公”经费预决算公开内容。

三是政府性债务管理取得新进展。继续贯彻执行2014年出台的《关于印发靖西市政府性债务管理暂行办法的通知》（靖政发〔2014〕54号）文件精神，加强政府性债务的管理。严控政府性债务资金使用范围，严格举借、担保、审批程序，严界风险警戒。2016年通过自治区发行的政府性债券置换，我市消化了部分存量债务，降低了债务风险。自治区新增债券的下达为重点项目建设提供了强有力的支持。

四是财经纪律得到增强。各单位、各部门认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神预防和遏制公款吃喝、公款旅游、滥发津贴补贴等违规违纪现象发生，确保了财政资金安全运行和规范使用，财经秩序得到进一步规范。主要表现在：1、严格按照差旅费、会议费、培训费报销管理办法等制度执行公务支出和公款消费，从源头上狠刹奢侈浪费之风。2、预算管理、国库集中支付、公务卡等财税改革和预决公开工作的推进对规范支出、阻塞管理漏洞起到了关键性作用。3、预算编制的不断细化、预算执行的严肃性为严肃财经纪律打下良好基础和前提。

　　总的来看，2016年财政运行基本平稳，各项财政改革发展工作取得了新进展。

同时，我们清醒地看到，我市近几年经济下行带来的各项压力，如财政收入支出平衡压力大、政府收入机制不规范、本级财力支出过大、上级专项资金支出过慢、财政预算编制方科学性有待提高等问题。我们应高度重视这些问题，采取强有力的措施加以解决。

    二、2017年预算草案

　　近年经济下行压力加大、结构调整深化、财政收入质量下降等影响，今年我市收支矛盾仍然突出。根据当前的经济形势，2017年财政工作和预算编制，根据市人民政府工作重点以及市人大常委会审查建议，严格落实新预算法要求。一是详细报告新预算法规定的人民代表大会审查预算的重点事项，包括上年度预算执行、本年度预算安排、政府债务、转移支付等。二是完善全口径预算改革，尝试编制国有资本经营预算，完成预算“四本帐“。三是盘活财政存量资金。进一步清理结转结余资金，严格控制新增结转结余，将清理出来的资金统筹用于经济社会发展的重点领域。四是细化预算编制。将预算草案中部门基本支出预算细化到经济分类科目；进一步压缩项目预算规模，提高财政资金统筹能力，提高年初预算到位率。五是全面推进预算公开。除涉密信息外，所有使用财政拨款的部门都要做好预算公开。

（一）2017年财政政策。

收入政策措施：

一是加力增效，落实好积极财政政策的各项措施。加大力度推进重大项目建设；大力推进财政资金统筹使用；加大降税清费力度。提高我市各项经济指标的同时促进各项税费增收。

二是加强财政收入征管力度，财税各部门加强协调，做到应收尽收。

三是统筹稳增长和防风险，进一步规范地方政府债务管理。抓紧推动融资平台公司市场化转型改造；依法规范地方政府举债行为。

主要支出政策：

一是基金预算按实际编制。对于基金预算，按照以收定支的原则进行编制。根据上年完成情况及上级提前下达的专项测算2017年基金预算收入，在收入范围内安排支出，杜绝超收入安排支出的情况。

二是加大划块资金安排。对于一些全市统筹的项目，加大划块资金安排，取消列入具体单位，提高资金使用效益。加强与市人大财经委、审计等部门沟通协调，加大监督力度，确保划块资金使用合理合法。

三是历年同类项目参照2016年执行数编入预算。2016年预算安排的项目，部分项目支出缓慢，形成结余资金，而一些项目又资金不足。针对这种预算执行不均衡的情况，在2017年部门预算中，同类项目参照2016年预算实际执行数，对于支出进度较慢的单位和项目，适当压减2017年项目经费支出。

四是建设类项目暂缓列入预算，通过年中调整来安排。鉴于我市财力情况，对于建设类项目，特别是一些资金量需求较大，且前期工作未做好的项目，暂缓列入预算。根据年中财力情况再统筹调整安排，或通过申请上级资金支持再安排。

五是加大基本支出保障资金安排。2017年预算，在确保工资经费、机构正常运转的前提下，按照政策要求，将上年改革增加的公务用车补贴也列入预算；离退休支出费也按社保基金综合管理要求，按社保缴费收入与实际支出差额列入预算，加大基本支出保障资金的安排。

其中：公用支出范围及标准。公用支出范围包括：定额公用经费、公务用车定额。其中，根据差旅费管理办法及会议费管理办法等，2017年定额公用经费依然参照上年标准执行，具体如下：

A、预算内日常公用经费定额标准为：

①第一档：四家班子每人年标准由原年人均8000元（组织部、宣传部、统战部、政法委、纪委、工管会等处级单位按四家班子标准安排）；

②第二档：政法部门按上级文件标准：公安：2.4万元/年.人（含森林公安及下划市级的交警部门）；法院、检察院：2.3万元/年.人；司法：1.5万元/年.人。

③第三档：其他行政事业单位，按照人员性质分类，其中行政在职人员年人均6000元，参公人员年人均5000元，事业人员年人均4000元。（教育部门按生均公用经费安排，卫生事业单位、差额、不安排）

④乡镇：乡镇府公务费分为三类：其中烟区类（化峒 、地州、同德、壬庄、岳圩）5万元/月；矿区类（新靖、龙邦、新甲、龙临、渠洋、湖润、录峒、武平、安德、吞盘）7万元/月；贫困类（魁圩、果乐、南坡、安宁）6万元/月。（已包含各乡镇人民政府、党委、人大、共青团、妇联和计生所、国土所、文化站、广播站、劳动保障所、交通安全管理站、农业服务中心、林业站、水利站、农机站、经管站等各站所以及含每个乡镇实体化大团委建设经费和预防青少年违法犯罪活动经费2万元/年）。

⑤村级公用经费1.5万元/村.年。

⑥学校生均经费：学校生均公用经费按上级文件要求地方财力安排每年每个高中生、初中生15 元；小学生 10元、幼儿园10元。需要说明的是，生均公用经费列入全市配套中给予保障。

B、公务用车定额（含保险、燃修费等）：

我市行政、参公单位已进行公务用车改革，按照公车改革办提供的数据，给予保留车辆为267辆。事业单位仍按已定编车辆数安排经费1.5万元/辆。由于2016年车辆运行费为全市统筹划块，而2017年车辆运行费划分到具体部门，因此在部门“三公“经费对比数上会出现增长，但全市总体”三公“经费是下降的。

（二）2017年地方组织财政收入预计和支出安排情况。

1、总收入情况

根据2016年财政收入完成情况及2017年政府常务会会议纪要预计，我市2017年全口径财政收入预算190317万元，比上年预算数增长8%，比上年完成数增长7.24%，其中：全口径税收收入 162295万元，比上年完成数129112万元增加25.7%；非税收入28022万元，比上年完成数48350万元减少42.04%。按三部门情况预算：国税部门完成81000万元，比上年完成数50274万元增长61%；地税部门完成83000万元，比上年完成数80707万元增长2.8%；财政部门完成26317万元，比上年完成数46481万元下降43% 。重点收入变动项目情况如下：

全口径税收方面

全口径增值税收入预计66324万元，比上年预计决算数46127万元增加20197万元，增幅44%。增幅较大的原因为目前氧化铝、锰价格回暖，信发铝集团的氧化铝、电解铝已逐步恢复生产，预计年产销量可增加30万吨。另外，投资200亿元建设落户我市的曾氏集团，预计2017年建成并投产100万吨氧化铝，加大了增值税增速也拉动各项税收增长。

全口径企业所得税预计26683万元，比上年预计决算数7695万元增加18988万元，增幅247%；增幅较大的原因为2016年信发铝集团经营亏损,无企业所得税上缴，现随着铝锰行业的价格回暖，信发铝、曾氏集团生产销量的增加，拉动创税利润增加。

资源税预计26548万元，比上年预计决算数19029万元增加7519万元，增幅39.51%；增幅较大的原因铝锰行业恢复生产，开采用矿量相应增加。

随着我市边贸物流业的日益发展成熟，也为增值税、企业所得税以及其他附税带来了增长点。

另一方面，营业税改征增值税的实施，使营业税出现较大降幅,2017年营业税收入预计0万元，比上年预计决算数12376万元降幅100%，主要是营改增后业务划入国税部门形成增值税。

非税方面

非税收入预计28022万元，比上年预计决算数48350万元减少20328万元，降幅42.04%。降幅较大的原因为2016年非税收入中罚没收入完成23917万元，罚没收入大部分为一次性收入，有不可预计性，因此2017年罚没收入参考历年平均完成情况预算收入为6148万元，与2016年预计决算数相比减少17769万元，降幅为74.29%。另一方面，2017年国有资产处置较往年预计有所减少，因此产权转让收入预计14073万元，比上年预计决算数减少906万元。

　　2.一般公共预算收支

收入方面

一般公共预算本级收入123191万元，比上年预计决算数减少7543万元，下降5.77%。加上中央对地方税收返还3365万元，已提前下达一般性转移支付收入164629万元，已提前下达的专项转移支付45886万元，上年结转结余11103万元，调入预算稳定调节基金17824万元，地方一般公共预算收入合计为365998万元。

支出方面

地方一般公共预算支出363106万元，比2016年预算数增长10.53%，其中预留预备费3700万元。另外，上解上级476万元，地方政府债券还本支出2416万元，支出合计365998万元。，收支平衡。

支出增长主要体现在以下几点：一是政策性提资及社保缴费支出增长4000万元；二是扶贫重大项目—移民搬迁老乡家园建设1.3亿元；三是扶贫工作经费及脱贫奖励预计1390万元；四是配合我市经济建设发展需求，推进项目建设，增加项目前期工作经费2000万元；五是2017年自治区一般债券应付息4119万元；六是消化上年预拨经费1621万元。

主要支出项目安排情况：农林水支出56238万元，比2016年预算数（下同）增长15.91%。社会保障和就业支出55626万元，增长17.05%。教育支出70255万元，增长11.52%。科学技术支出 3552万元，增长2.72%。文化体育与传媒支出1958万元，增长5.72%。医疗卫生与计划生育支出43578万元，增长21.79 %。节能环保支出 5001万元，增长10.86%。公共安全支出 15402万元，增长1.36%。一般公共服务支出39265万元，减少15.18%。另外，2017年预算安排用于民生投入295847万元，比上年预算数增长13.46%，占总支出的80.83%；尤其是扶贫攻坚投入23060万元，比上年预算增长271%。

　　（三）政府性基金预算收支。

　　政府性基金收入预算是在上年度基金收入预算执行情况基础上，综合考虑收入基础、物价变动、政策调整等因素编制。支出预算按照以收定支、收支平衡、专款专用原则编制。

本级政府性基金收入预计61414万元，比上年实际执行数增长63.98%，比上年年初预算数下降65.45%。加上上级基金补助收入715万元，上年结转收入2555万元，政府性基金收入总量为64684万元。基金收入的增长主要是预计2017年靖东新区及万生隆公司约500亩项目用地的拍卖收入。

政府性基金支出64684万元，比上年实际执行数增长35.84%，比上年年初预算数增长71.30%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出59681万元，比上年年初预算数增长138.70%。基金支出的增长主要是政府为重大项目发展征地的补偿费用、兑现企业政策性奖励约3亿元；兑现其他需要本级财力配套的工程款等4324万元；从国有土地使用权出让收入中安排自治区债券还本付息2212万元，全市存量债务还本付息6100万元。

　　（四）社会保险基金预算。

　　社会保险基金收入预算根据统筹地区上年度基金收入预算执行情况、本年度经济社会发展水平预测、社会保险政策调整情况及社会保险工作计划等因素编制。其中：保险费收入根据社会保险参保缴费人数、社会保险费率或固定缴费标准、上年度社会在岗职工平均工资水平、工资增长等因素，结合社会保险征缴扩面、历年欠费追缴等情况确定。财政补贴收入根据上年度财政对社会保险基金补助，剔除不可比因素后加上本年度新增财政补助进行测算。

　　社会保险基金支出预算根据统筹地区上年度基金支出预算执行情况、本年度享受社会保险待遇人数变动、经济社会发展水平、社会保险政策调整情况及社会保险待遇标准变动等因素编制。

2017年我市社会保险基金预算3项基金（新型农村合作医疗保险、城乡镇居民社会养老保险、机关事业单位基本养老保险）收入预算72059万元，比上年增加32984万元，增长84%，增长的原因为：2017年新农合筹资标准提高以及城乡养老基础养老金上级补助标准提高而增加。其中新型农村合作医疗保险收入35493万元，增长13%；2017年新增加机关事业单位基本养老保险基金预算，2017年机关事业单位基本养老保险收入23437万元。2017年我市社会保险基金预算3项基金支出安排64377万元，比上年增长66%。其中：新型农村合作医疗保险支出30390万元，增长10%，原因是新农合补偿筹资标准比上年提高增长收入，适当调整报销比例而形成增支；新增加2017年机关事业单位基本养老保险基金支出23437万元。收支相抵，社会保障基金预算结余7683万元，预算收支平衡。

（五）国有资本经营预算。

为做好贯彻落实新预算法对深化预算改革的工作要求，完善全口径预算编制的规定，2017年我市以国有企业收入为基础，试编国有资本经营预算，为落实全口径预算资金管理迈出新的一步。

2017年我市国有资本经营收入预算为2305万元，其中：、利润收入预算152万元（靖西市自来水厂税后利润按30%计提上交数）；股利、股息收入预算2000万元（靖西水利电业有限公司2013年至2016年度的股利分红）；其他国有资本经营预算收入153万元（城区行政事业单位门面出租收入预算数）。

2017年我市国有资本经营支出预算为2305万元。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出837.76万元。（包含企业改制职工补偿及企业负债支出预算350 万，企业改制资产评估支出预算30万元，财务审计费支出预算5万，企业改制工作经费支出预算10万元）原缫丝厂处理改制后贷款及应付工程材料等款项支出预算442.76万元（按企业改制财务审计报告：农行借款本金还款预算367万元，原缫丝厂应付款项预算支出75.76万元）。其他国有资本经营预算支出1467.24万元(其中：国有资产管理费用支出53.24万元，市城区供水管网改造支出预算542万元，市政电路升级改造支出预算872万元)。

（六）预算补充说明事项。

一是国有资本经营预算为2017年首次编制，因此无上年执行情况及对比数。

二是目前2016年决算尚处于调整期，全市财政收支决算待上级财政部门审核批准。报告中地方财政收入预计数和支出安排数均为预测批复数，待上级正式批复时，再具体向人民代表大会常务委员会报告。

三是根据新预算法规定：“预算年度开始后，在全国人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出，法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。“根据上述规定，2017年1月我市一般公共预算支出预计 2亿元。

（七）贯彻落实预算法，做好2017年财政改革发展工作。

1、稳财政增收，保证财政职能作用得到充分发挥。

一是进一步加强和完善财税联席工作会议制度，确保收入及时足额入库，顺利完成全市地方组织财政收入增长10％的目标。二是密切关注经济运行和企业经营变化对财政收入的影响，加强预测研判，切实提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性。三是加强对重点税源、重点行业和纳税大户的监督检查，深挖增收潜力。四是做实做优收入。统筹协调好财政收入平稳增长与逐步降低非税收入占比的关系。五是争取上级财政支持。主动联合有关市直部门，有针对性地加强向上级财政部门的汇报和对接，力争上级财政部门进一步加大对我市的支持力度。

2、稳投入力度，提高财政资金使用效益。

一是切实加快财政支出进度。一方面，要紧紧围绕全年支出完成年度预算90%以上目标，稳抓财政支出进度，促进财政支出均衡增长，确保完成全年财政支出目标。另一方面，优化支出结构，压缩一般性支出，加大财政8项支出和民生支出的投入力度，确保完成自治区提出的8项支出同比增长年度目标任务。二是不断盘活财政存量资金。督促各主管部门严格执行中央和自治区有关规定，做好盘活资金上缴；盘活统筹安排用于扶贫攻坚等重大项目，提高资金使用效益。

3、稳民生保障，均衡发展财政事业。

一是支持打赢脱贫攻坚战。进一步落实脱贫攻坚财政投入的责任，切实做到将当年按规定清理收回的存量资金中可统筹使用资金的50%以上用于扶贫开发。加快财政贴息、风险补偿等小额信贷政策落地，支持有贷款需求的贫困户及早获得贷款。统筹用好政府新增债券资金，加大对贫困村基础设施建设的支持力度。二是推进民生和社会事业发展。支持教育事业优先发展，支持实施大众创业引领计划，支持医疗卫生事业加快发展，支持构建现代公共文化服务体系。三是加强民生资金使用监管。认真落实牵头责任，开展全面自查和重点检查的要求，继续督促各业务主管部门落实好主体责任，认真组织开展民生资金监督检查，扎实推进扶贫领域监督执纪问责工作。

4、稳改革支撑，彰显财政科学发展活力。

一是扎实推进中期财政规划编制。统筹2017—2019中期财政规划编制工作，将中期财政规划编制列入预算单位年度绩效考核的范围，督促预算单位建立与中期财政规划相衔接的项目库，合理安排项目实施节奏和力度。二是严格财政信息公开。从及时性、全面性、规范性以及细化程度等严格公开标准，确保圆满完成2017年财政信息公开工作任务。三是坚定不移推进预算绩效管理改革。进一步提高思想认识，组织专业力量，对重大投资项目、民生项目实施重点绩效评价，以评价结果应用为关键，倒逼部门改进预算管理、优化资源配置、节约财政资金、 提高使用效益。

5、稳风险防控，筑牢财政稳健发展根基。

一是严防政府债务风险。进一步完善全口径政府债务管理，有效防范政府债务风险。进一步加快债券资金支出,定期对预算执行情况进行检查分析，切实加强对债券资金使用部门和单位的监管。二是严防财政赤字风险。切实提高对财政赤字危害性的认识，遵守《预算法》的相关规定，按照先有预算、后有支出的原则，严格预算执行，严禁超预算或无预算安排支出。三是防范化解评审风险。建立科学可行的内部控制制度，严格评审工作程序和流程，建立相互监督、相互制约的评审工作机制。强化项目评审责任追究，明确项目评审的责任主体，加强对中介协作机构评审项目的复核和监督。

　　各位代表，2017年财政工作任务艰巨，我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，坚定信心、开拓进取、扎实工作，执行好本次会议作出的决定、决议，圆满实现2017年预算，为促进全市经济社会又好又快发展做出新的更大的贡献。

附件2016年预算执行情况和2017年预算草案表